關(guān)于國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司

      七屆六十次董事會(huì)有關(guān)議案

            獨(dú)立董事意見(jiàn)

    根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》《在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見(jiàn)》和《公司章程》有關(guān)規(guī)定，作為國(guó)電電力發(fā)展股份有限公司的獨(dú)立董事，我們就公司七屆六十次董事會(huì)有關(guān)議案發(fā)表如下獨(dú)立董事意見(jiàn)：

    一、《關(guān)于公司向國(guó)家能源集團(tuán)提供反擔(dān)保的議案》

    公司本次向控股股東國(guó)家能源投資集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)家能源集團(tuán)”）提供反擔(dān)保，主要是為了支持雙方共同持股的國(guó)電科技環(huán)保集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“科環(huán)集團(tuán)”）業(yè)務(wù)發(fā)展。截至本擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生前，公司對(duì)國(guó)家能源集團(tuán)，對(duì)科環(huán)集團(tuán)未提供任何擔(dān)保。我們認(rèn)為，科環(huán)集團(tuán)資信狀況良好，同時(shí)，科環(huán)集團(tuán)全資子公司北京國(guó)電龍?jiān)喘h(huán)保工程有限公司將向公司的反擔(dān)保事項(xiàng)提供全額反擔(dān)保，公司為國(guó)家能源集團(tuán)提供反擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控，不會(huì)損害公司及股東，特別是中小股東利益。

    二、《關(guān)于公司會(huì)計(jì)政策變更的議案》

    公司本次會(huì)計(jì)政策變更是根據(jù)2017年財(cái)政部修訂的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)――金融工具確認(rèn)和計(jì)量》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第23號(hào)――金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第24號(hào)――套期會(huì)計(jì)》及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第37號(hào)――金融工具列報(bào)》進(jìn)行的合理變更，符合相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體
股東合法權(quán)益，特別是中小股東利益的情形。本次會(huì)計(jì)政策變更能夠客觀、公允地反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為投資者提供更可靠、更準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)信息。

    我們對(duì)上述議案均表示同意。

          獨(dú)立董事：李秀華、高德步、肖湘寧、呂躍剛