證券代碼：600401         證券簡(jiǎn)稱：*ST海潤(rùn)        公告編號(hào)：臨2017-134

                   海潤(rùn)光伏科技股份有限公司

     關(guān)于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)江蘇監(jiān)管局

                   行政監(jiān)管措施決定書的公告

     本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。

    海潤(rùn)光伏科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）于近日收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)江蘇監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“江蘇證監(jiān)局”）行政監(jiān)管措施決定書《關(guān)于對(duì)海潤(rùn)光伏科技股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》（【2017】41號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“《決定書》”），《決定書》具體內(nèi)容如下：

“海潤(rùn)光伏科技股份有限公司：

    近日，我局根據(jù)《證券法》、《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法》（證監(jiān)會(huì)公告【2010】12號(hào)）等規(guī)定對(duì)你公司開(kāi)展了現(xiàn)場(chǎng)檢查，經(jīng)查，你公司存在以下違規(guī)行為：（一）未披露實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)方

    根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則，經(jīng)查常州市高達(dá)新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱“常州高達(dá)”）、江蘇中實(shí)新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱“江蘇中實(shí)”）、常州正信新能源有限公司（以下簡(jiǎn)稱“常州正信”）、常州中融能源科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱“常州中融”）、常州中順國(guó)能新能源材料有限公司（以下簡(jiǎn)稱“常州中順”）、句容中友光伏有限公司（以下簡(jiǎn)稱“句容中友”）等6家公司與你公司原董事長(zhǎng)孟廣寶控制的“華君系”公司存在密切關(guān)聯(lián)，為你公司的實(shí)質(zhì)關(guān)聯(lián)方。且其中江蘇中實(shí)、常州正信、常州中順、常州中融、句容中友等5家公司在2016年6月30日以前，已與公司發(fā)生交易往來(lái)，但公司在2016年半年報(bào)中未披露上述5家關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)方交易。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定。

    （二）關(guān)聯(lián)方資金占用和關(guān)聯(lián)交易未披露

    你公司存在關(guān)聯(lián)方資金占用、大量關(guān)聯(lián)交易未及時(shí)披露或未按規(guī)定披露的情形。上述情形違反了《證券法》第六十三條、《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定。

    （三）內(nèi)部控制缺陷

    你公司大量關(guān)聯(lián)交易未按規(guī)定履行決策審批程序；公司為關(guān)聯(lián)方上海保華萬(wàn)隆置業(yè)有限公司提供貸款擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)未履行公司內(nèi)部OA審批程序；公司在對(duì)子公司的印章管理及內(nèi)部控制方面存在一定缺陷；公司大量投資設(shè)立非主業(yè)子公司、與關(guān)聯(lián)方共同投資設(shè)立基金等事項(xiàng)，未見(jiàn)公司內(nèi)部可行性研究、立項(xiàng)，也未見(jiàn)公司OA審批流程。上述事項(xiàng)不符合公司相關(guān)內(nèi)控制度，你公司內(nèi)部控制存在缺陷。

    （四）會(huì)計(jì)處理不當(dāng)

    你公司部分固定資產(chǎn)、在建工程的減值測(cè)試方法不當(dāng)、減值預(yù)測(cè)缺乏充分證據(jù)，不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)-資產(chǎn)減值》的相關(guān)規(guī)定。公司2015年度未確認(rèn)相關(guān)預(yù)計(jì)負(fù)債，缺乏充分證據(jù)，不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)-或有事項(xiàng)》的相關(guān)規(guī)定。公司融資租賃相關(guān)費(fèi)用、在建工程相關(guān)費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理存在錯(cuò)誤，不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第21號(hào)-租賃》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)-資產(chǎn)減值》的相關(guān)規(guī)定。

    根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條，現(xiàn)決定對(duì)你公司采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。你公司應(yīng)采取有效措施及時(shí)整改：

    一、應(yīng)按照相關(guān)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，排查關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易、關(guān)聯(lián)方資金占用情況，并對(duì)存在問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改。

    二、應(yīng)對(duì)存在的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)真自查，切實(shí)完善內(nèi)部控制和監(jiān)督，加強(qiáng)內(nèi)控制度的執(zhí)行和責(zé)任追究。

    三、應(yīng)加強(qiáng)對(duì)全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有關(guān)證券法律法規(guī)知識(shí)的培訓(xùn)，進(jìn)一步提高規(guī)范運(yùn)作水平。

    四、應(yīng)組織會(huì)計(jì)人員加強(qiáng)對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)，規(guī)范會(huì)計(jì)核算，提高會(huì)計(jì)信息披露質(zhì)量。

    你公司應(yīng)于收到我局責(zé)令改正函后10個(gè)工作日內(nèi)將整改落實(shí)情況書面報(bào)送

我局。

    如果對(duì)本監(jiān)督管理措施不服的，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國(guó)

證券監(jiān)督管理委員會(huì)提出行政復(fù)議申請(qǐng)，也可以在收到本決定書之日起6個(gè)月內(nèi)

向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。”

    公司對(duì)《決定書》中提出的問(wèn)題高度重視，將嚴(yán)格認(rèn)真按照江蘇證監(jiān)局的要求制定切實(shí)可行的整改措施，并盡快完成書面整改落實(shí)情況報(bào)告。公司今后將加強(qiáng)內(nèi)部管理、會(huì)計(jì)人員專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)及全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員有關(guān)證券法律法規(guī)知識(shí)的培訓(xùn)，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，依法合規(guī)履行信息披露義務(wù)。公司指定信息披露媒體為《證券時(shí)報(bào)》、《證券日?qǐng)?bào)》、《上海證券報(bào)》、《中國(guó)證券報(bào)》及上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn），有關(guān)信息請(qǐng)以上述指定媒體刊登的信息為準(zhǔn)，敬請(qǐng)廣大投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

     特此公告。

                                              海潤(rùn)光伏科技股份有限公司董事會(huì)

                                                              2017年9月13日